71岁的Rosemary，表面看是标准的加拿大“富裕型退休人士”：拥有超过320万加元的净资产，包括自住房、出租物业、RRSP、TFSA与定期存款等多重资产来源，年收入超10.5万，生活开支不过4.8万，按理说应是财务自由、无忧退休的范本。然而，现实却远不如表面光鲜——她正面临一个越来越多中产和上层退休者都会遭遇的困境：如何避免“税务踩雷”，守住毕生积蓄？

随着年满71岁，她必须将注册退休储蓄计划（RRSP）转换为注册退休收入基金（RRIF），并从次年开始每年强制提款。但提款意味着纳税，而纳税可能引发养老金削减、OAS“爬坡税”甚至触发预缴税义务。更复杂的是，她名下出租物业的资本增值、GIC利息收入，以及如何配置TFSA，都可能成为“税务放大器”。

理财专家指出，Rosemary的担忧并非杞人忧天。她的情况揭示了一个关键矛盾：加拿大退休制度设立RRSP鼓励延税储蓄，但在取款阶段却可能制造税务陷阱。富裕退休者一旦进入强制提款期，收入层级激增，反而可能丧失OAS、遭遇高边际税率。

专家建议她在资产配置、提款策略与家庭赠与方面统筹思考——比如将RRSP统一转入RRIF并控制提款节奏、将TFSA转为全股权配置提高增值潜力、逐步赠与子女减轻遗产税压力等。此外，是否保留出租物业、如何投资出售后所得，也应根据税务效率与生活便利综合判断。

在高龄社会背景下，Rosemary的故事越来越具代表性。她不是“税太高”，而是“资产结构太复杂”，而这正是当下加拿大中老年资产持有者必须正视的问题：退休生活，不只是“有没有钱”，更在于“钱该怎么取”。

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